(資料圖片)
目????錄一、非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況的專項??審計說明…………………………………………………………第?1—2?頁二、非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表…………第?3—3?頁???非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況的?????????????????專項審計說明??????????????????天健審〔2026〕9144?號杭州可靠護理用品股份有限公司全體股東：??我們接受委托，審計了杭州可靠護理用品股份有限公司（以下簡稱可靠股份公司）2025?年度財務報表，包括?2025?年?12?月?31?日的合并及母公司資產負債表，有者權益變動表，以及財務報表附注，并出具了審計報告。在此基礎上，我們審計了后附的可靠股份公司管理層編制的?2025?年度《非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表》（以下簡稱匯總表）。??一、對報告使用者和使用目的的限定??本報告僅供可靠股份公司年度報告披露時使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本報告作為可靠股份公司年度報告的必備文件，隨同其他文件一起報送并對外披露。??為了更好地理解可靠股份公司?2025?年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況，匯總表應當與已審的財務報表一并閱讀。??二、管理層的責任??可靠股份公司管理層的責任是提供真實、合法、完整的相關資料，按照《上市公司監管指引第?8?號——上市公司資金往來、對外擔保的監管要求》（證監會公告〔2022〕26?號）和《深圳證券交易所創業板上市公司自律監管指南第?1?號——業務辦理（2026?年修訂）》（深證上〔2026〕135?號）的規定編制匯總表，并保證其內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。????????????????????第?1?頁?共?3?頁??三、注冊會計師的責任??我們的責任是在實施審計工作的基礎上對可靠股份公司管理層編制的匯總表發表專項審計意見。??四、工作概述??我們的審計是根據中國注冊會計師執業準則進行的。中國注冊會計師執業準則要求我們計劃和實施審計工作，以對審計對象信息是否不存在重大錯報獲取合理保證。在審計過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的程序。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。??五、審計結論??我們認為，可靠股份公司管理層編制的匯總表在所有重大方面符合《上市公司監管指引第?8?號——上市公司資金往來、對外擔保的監管要求》（證監會公告〔2022〕26?號）和《深圳證券交易所創業板上市公司自律監管指南第?1?號——業務辦理（2026?年修訂）》（深證上〔2026〕135?號）的規定，如實反映了可靠股份公司?2025?年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況。天健會計師事務所（特殊普通合伙）???????中國注冊會計師：??????中國·杭州????????????中國注冊會計師：???????????????????????二〇二六年四月二十三日?????????????????第?2?頁?共?3?頁?????????????????????????????????????????非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表編制單位：杭州可靠護理用品股份有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：人民幣萬元?????????????????????????????????占用方與上市公?上市公司核算的???2025年期初???????????????????????????2025年度償還?????2025年期末??非經營性資金占用?????????資金占用方名稱??????????????????????????????????????????計發生金額????資金的利息???????????????????????????占用形成原因??????占用性質?????????????????????????????????司的關聯關系???會計科目?????占用資金余額????????????????????????????累計發生金額???????占用資金余額???????????????????????????????????????????????????????????????????（不含利息）?????（如有）控股股東、實際控制人及其附???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經營性占用屬企業????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經營性占用?????小???計?????????????-????????????-????????-?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????-????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經營性占用前控股股東、實際控制人及其附屬企業????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經營性占用?????小???計?????????????-????????????-????????-?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????-????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經營性占用其他關聯方及其附屬企業????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????非經營性占用?????小???計?????????????-????????????-????????-?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????-?????總???計?????????????-????????????-????????-?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????-?????????????????????????????????往來方與上市公?上市公司核算的???2025年期初???????????????????????????2025年度償還?????2025年期末?????????????往來性質（經營性往??其它關聯資金往來?????????資金往來方名稱??????????????????????????????????????????計發生金額????資金的利息???????????????????????????往來形成原因?????????????????????????????????司的關聯關系???會計科目?????往來資金余額????????????????????????????累計發生金額???????往來資金余額??????????????來、?非經營性往來?）???????????????????????????????????????????????????????????????????（不含利息）?????（如有）控股股東、實際控制人及其附屬企業????????????????杭州可艾個人護理用品有限公司???控股子公司????????????????????????????????14,000.00???????14,000.00?????????????資金往來款???????非經營性往來上市公司的子公司及其附屬企業????????????????杭州可聚控股有限公司???????全資子公司????????????????????????????????8,000.00?????????8,000.00?????????????資金往來款???????非經營性往來其他關聯方及其附屬企業?????總???計?????????????-????????????-????????-????????????????????????22,000.00???????22,000.00????????????????????????????-法定代表人：????????????????????????????????????主管會計工作的負責人：????????????????????????????????會計機構負責人：????????????????????????????????????????????????????????第?3?頁?共?3?頁
關鍵詞：
財經頻道
財經資訊
